韩国关税厅首尔本部关税署近日通报，已将一起利用虚拟资产实施大规模非法换汇的案件移送检方。调查显示，涉案团伙在过去 4 年内，通过境内外虚拟资产账户进行非法资金兑换，累计金额约 1400 亿韩元（约 9500 万美元），并从中收取手续费，涉嫌违反韩国《外汇交易法》。
根据披露的信息，该团伙通过微信支付、支付宝等方式收取客户资金后，在海外多个国家购买虚拟资产，并将其转入韩国境内钱包，再兑换为韩元取现。涉案人员共 3 人，其中包括一名 30 多岁的中国籍男子。相关资金用途覆盖贸易结算、免税品采购、留学费用以及用途不明的资金，只要支付一定手续费即可完成换汇操作。
虚拟资产成为非法换汇的新通道
从案件模式来看，该团伙并未采用传统地下钱庄的现金转移方式，而是以虚拟资产作为跨境资金中转工具，在不同司法辖区之间完成价值转移。这种方式表面上依托链上交易，但实质上规避了传统金融体系的外汇申报与审查机制，已成为多国监管机构重点打击的对象。
监管部门披露，相关资金流向复杂，涉及多个国家和钱包地址，部分用途难以说明来源与去向。这类行为在合规框架下，通常被视为高风险交易模式，尤其是在资金频繁跨境流转、交易目的不清晰的情况下。
从监管视角看：交易行为比“资产形式”更重要
近年来，各国监管机构的关注重点已逐步从“是否使用虚拟资产”，转向交易行为本身是否构成外汇违规或洗钱风险。在本案中，虚拟资产只是工具，真正的问题在于其被用于系统性规避外汇监管、掩盖资金真实用途。
因此，在合规实践中，识别异常换汇行为，关键不在于单一地址或单笔交易，而在于对交易路径、频率、金额规模及资金用途逻辑的整体判断。这正是交易行为监控（KYT）发挥作用的核心场景。
结语：跨境资金合规离不开持续监控能力
随着虚拟资产在跨境资金流动中的使用日益频繁，类似案件预计仍将出现。通过引入 Trustformer KYT 等交易监控体系，对链上交易行为进行持续分析与风险识别，有助于机构更早发现潜在违规模式，在监管趋严的环境下提升合规透明度与风险防控能力。
这一案件再次表明，清晰识别资金行为与用途，已成为虚拟资产合规体系中不可回避的核心能力。