FinCEN警示宗教慈善网络可能被用于规避制裁
2026年10月15日，美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）发布专项警报，提醒金融机构关注伊朗政权可能滥用宗教慈善网络转移资金的风险。该行动属于美国财政部“经济孤立行动”（Operation Economic Outcast）的一部分，重点涉及宗教捐献资金被挪用，以及相关资金通过非正式渠道流向伊朗或与伊朗有关联的主体。
FinCEN特别提及什叶派宗教传统中的Khums（五分之一捐献）。这一宗教捐献通常用于支持社会和宗教事务，但监管机构指出，部分收款组织可能与伊朗政权相关人士存在联系，相关资金可能被转用于其他目的。
根据FinCEN披露的信息，部分资金可能通过哈瓦拉（Hawala）等非正式汇款网络或现金携带者转移。此类渠道可能使资金跨境流动更加复杂，也增加金融机构识别最终受益人和实际资金用途的难度。
此次警报并非认定所有宗教慈善组织或相关捐献活动存在违法行为，而是要求金融机构提高对潜在资金挪用、制裁规避和非法融资风险的识别能力。
金融机构应关注哪些慈善资金异常信号
FinCEN在警报中列出多项风险指标，帮助银行识别可能涉及宗教慈善网络滥用的可疑活动。
首先，慈善组织或非营利组织持续募集资金，却无法证明其实际开展了相应慈善服务，或者在募捐宣传及社交媒体内容中公开支持伊朗政权或相关恐怖组织代理人，可能需要进一步审查。
其次，组织在短时间内收到来自不明来源的大额捐款，随后又向其他慈善组织或非营利组织转出大笔电汇或支票，也可能构成异常资金流动信号。金融机构应进一步了解资金来源、收款方关系以及交易背后的实际用途。
此外，刻意拆分现金交易、试图规避交易记录或报告要求，也属于值得关注的风险行为。例如，客户在得知银行将履行相关报告义务后取消或调整交易，或者通过多笔低于报告门槛的现金交易转移资金，都可能需要进一步调查。
FinCEN还指出，如果客户收到与自身没有明确业务关系的慈善组织转账，随后立即提取现金或将资金转往其他主体，银行应结合客户历史交易和资金用途进行综合评估。
需要强调的是，单一风险指标并不能直接证明存在非法活动。金融机构应综合考虑客户历史行为、行业惯例、交易背景及多个风险信号，而不是仅凭组织类型或宗教属性作出判断。
慈善组织风险审查需要坚持风险为本原则
此次警报对银行和其他金融机构的实际影响，在于进一步强化非营利组织客户的尽职调查与持续监控要求。机构需要了解慈善组织的业务性质、资金来源、受益人、实际控制关系，以及跨境资金流动的合理性。
对于涉及国际捐赠的组织，银行可以根据风险情况核实捐赠人身份、资金来源、合作机构背景和最终收款方，并对异常转账、现金提取及复杂中间账户设置适当的监控规则。
与此同时，FinCEN明确提醒金融机构，合法慈善组织应继续获得正常金融服务。银行应采取风险为本的客户尽职调查方法，而不是因为客户属于宗教机构或非营利组织，就自动认定其存在高风险或拒绝提供服务。
对于数字资产企业而言，这一监管思路同样具有参考价值。加密交易平台和支付服务商可能接触慈善捐赠、跨境汇款及非营利组织资金流动，因此需要结合客户身份信息、钱包地址风险、交易路径和最终受益人开展审查。
随着制裁监管与反洗钱要求持续交织，金融机构需要在识别非法资金流动和保障合法慈善活动之间保持平衡。有效的风险监控不仅要发现异常交易，也要避免将缺乏证据的风险判断转化为对正常金融活动的过度限制。